四川在線記者 羅之飏
近日，四川在線記者從四川省財政廳獲悉，5月21日，四川將通過全國銀行間債券市場(含商業銀行柜臺市場)、證券交易所債券市場公開發行2021年四川省政府一般債券(三期)。
本期債券為 3 年期記賬式固定利率附息債，計劃發行面值總額不超過23億元。其中，首場招標計劃發行面值為11.8億元，商業銀行柜臺計劃發行面值不超過11.2億元。
在兌付安排上，此次債券利息按年支付，每年5月27日(節假日順延，下同)支付利息，2024年5月27日償還本金并支付最后一次利息。本期債券由四川省財政廳支付發行手續費，并辦理還本付息事宜。
在招標方式上，本次債券發行設置兩場招標，合計招標總量不超過 23 億元。其中，首場發行招標量為 11.8 億元，采用單一價格荷蘭式招標方式，標的為利率，全場最高中標利率為本期債券的票面利率；柜臺發行招標量不超過 11.2 億元，采用數量招標方式，柜臺發行利率為首場中標利率。
據悉，2021 年四川省政府債券公開發行承銷團成員(以下簡稱“承銷機構”，名單見附件)有資格參與首場發行投標。中國工商銀行股份有限公司、中國農業銀行股份有限公司、中國建設銀行股份有限公司、中國銀行股份有限公司、招商銀行股份有限公司、興業銀行股份有限公司、浙商銀行股份有限公司、上海浦東發展銀行股份有限公司、平安銀行股份有限公司、成都銀行股份有限公司是本期債券商業銀行柜臺市場發行承辦銀行。首場招標結束后，有權通過 10 家承辦銀行向柜臺業務投資者發行合計不超過 11.2 億元的當期債券。
本期債券首場發行部分在全國銀行間債券市場(不含商業銀行柜臺市場)和證券交易所債券市場采取場內掛牌和場外簽訂分銷合同的方式分銷，可于招投標結束至繳款日進行分銷。承銷機構間不得分銷。承銷機構根據市場情況自定分銷價格。
本期債券柜臺發行部分在商業銀行柜臺市場由柜臺業務承辦銀行通過網點柜臺或電子渠道，于招標日次日起 3 個工作日內， 在四川省范圍內向個人、中小機構等柜臺業務投資者分銷。柜臺業務承辦銀行應向投資者公布債券分銷價格。柜臺分銷結束后，未售出的柜臺發行額由柜臺承辦銀行包銷。
根據《財政部 國家稅務總局關于地方政府債券利息免征所得稅問題的通知》(財稅〔2013〕5 號)規定，對企業和個人取得的 2021 年四川省政府債券利息所得，免征企業所得稅和個人所得稅。
附件
2021 年四川省政府債券公開發行承銷團成員名單
(標*機構是本期債券商業銀行柜臺市場發行承辦銀行)
一、主承銷商
1.中國工商銀行股份有限公司*
2.中國農業銀行股份有限公司*
3.中國建設銀行股份有限公司*
4.中國銀行股份有限公司*
5.交通銀行股份有限公司
6.四川銀行股份有限公司
7.中信建投證券股份有限公司
二、承銷團一般成員
8.中國民生銀行股份有限公司
9.中信銀行股份有限公司
10.招商銀行股份有限公司*
11.廣發銀行股份有限公司
12.中國郵政儲蓄銀行股份有限公司
13.中國光大銀行股份有限公司
14.興業銀行股份有限公司*
15.浙商銀行股份有限公司*
16.上海浦東發展銀行股份有限公司*
17.平安銀行股份有限公司*
18.恒豐銀行股份有限公司
19.華夏銀行股份有限公司
20.德意志銀行(中國)有限公司
21.富邦華一銀行有限公司
22.大連銀行股份有限公司
23.上海銀行股份有限公司
24.哈爾濱銀行股份有限公司
25.徽商銀行股份有限公司
26.天津銀行股份有限公司
27.成都銀行股份有限公司*
28.長城華西銀行股份有限公司
29.樂山市商業銀行股份有限公司
30.遂寧銀行股份有限公司
31.四川天府銀行股份有限公司
32.北京農村商業銀行股份有限公司
33.重慶農村商業銀行股份有限公司
34.四川省農村信用社聯合社
35.成都農村商業銀行股份有限公司
36.攀枝花農村商業銀行股份有限公司
37.四川簡陽農村商業銀行股份有限公司
38.瀘州農村商業銀行股份有限公司
39.廣元農村商業銀行股份有限公司
40.宜賓農村商業銀行股份有限公司
41.遂寧農村商業銀行股份有限公司
42.資中縣農村信用合作聯社
43.綿陽市涪城區農村信用合作聯社
44.中信證券股份有限公司
45.中國國際金融股份有限公司
46.中銀國際證券股份有限公司
47.國泰君安證券股份有限公司
48.海通證券股份有限公司
49.東方證券股份有限公司
50.平安證券股份有限公司
51.中泰證券股份有限公司
52.申萬宏源證券有限公司
53.興業證券股份有限公司
54.長江證券股份有限公司
55.中國銀河證券股份有限公司
56.華泰證券股份有限公司
57.華創證券有限責任公司
58.國開證券股份有限公司
59.方正證券承銷保薦有限責任公司
60.光大證券股份有限公司
61.第一創業證券股份有限公司
62.招商證券股份有限公司
63.東北證券股份有限公司
64.安信證券股份有限公司
65.信達證券股份有限公司
66.東興證券股份有限公司
67.浙商證券股份有限公司
68.中德證券有限責任公司
69.華英證券有限責任公司
70.華西證券股份有限公司
